嶋田利広ブログ

複数の会計事務所の監査担当者に、生成AIを使った経営支援スキルアップを提供しています。

使用するツールは、弊社の経営支援専用生成AI「経営ナビAI」です。

このツールを使って、少しでも経営支援をより楽に、より効果的に展開しようと頑張っているのですが、私や所長らの思いとは裏腹に、「生成AIがあっても、なかなか使わない監査担当者の本音」が聞き出せました。

この本音の部分を少しでも解消しない限り、「生成AIを使った経営支援が普及しない」のです。

ではどういう本音だったか？

9月11日、12日に東京の浜松町で開催される「2025会計事務所博覧会」に出展します。

是非、皆さんお越しください。

入場の無料登録を事務局が行っているので、来られる方は是非登録してください。（事前登録での入場です）

https://e-ve.event-form.jp/event/108384/00

今回の会計博のメインテーマは「AIとデジタルが生み出す業界の新時代へ。新たな可能性を探求しよう！」です。

ご来場者様にはもれなく、 今日から実務に役立つ 「会計事務所のための ChatGPT活用事例集」を プレゼント!!されます。

この企画内容にも弊社が絡んでいます。

因みに弊社のブースは40番です。

当社ブースに来た方は「生成AI活用ブック　監査担当者監査後面談で生成AIを使いこなす」（小冊子２４ページ）をプレゼントします。

また、ミニプレゼンで私嶋田が12日13:50～14:05に登壇します。

今回の出展の目的は「経営ナビAI」のPRです。

会計事務所監査担当者が少しでも、「経営ナビAI」を使ってくれれば、MAS業務が飛躍的に前進しますから。

監査担当者が生成AIを活用して、社長との監査後面談や経営会議をどのように進めるかについて考えましょう。

各職員は自分流にchatGPTやGeminiを使い、情報収集や壁打ちをしている方も多い。

また顧問先の要望や依頼を受けて、生成AIを使って、何らかの提案や宿題の回答をしている事でしょう。

そこで実際の監査後面談の場で、目的を明確にした生成AIの使い方をすべきでしょう。

では、どういう使い方をすべきかケース別にみていきましょう。

先日、長年顧問をしている税理士法人で「生成AI継栄塾」の第３回目が終了しました。

参加者は12名。

今回のテーマは「生成AIで採用ページ、求人票を作る」」です。

実際に、私が開発し、活用している「求人票コンサルティングチェーンプロンプト」に企業の中身を受講者に入れてもらい、ChatGPTで生成してもらいました。

ではどんな感じだったのか？

弊社が支援している会計事務所でも、監査担当者による生成AIの活用は徐々に進んできました。

ただその使用頻度やプロンプトの内容にはかなりの個人差があります。

使っていない職員はまだまだ多く、「Google検索の延長線上」の使い方しかしていません。

使っている方の職員でも「単発プロンプト」が主体で、「聞きたい事」「調査したい事」の回答を求める使い方です。

しかし、何回も言っている通り生成AIは「推論」させてこそ、その使い方の真骨頂です。

そこで今回は改めて、プロンプト技術について述べたいと思います。

会計事務所の経営支援スキルアップのコンサルティングを毎月４事務所で実施しています。

その中で、経営支援や経営助言を行う際に、若手の監査担当者にはいろいろなマインドブロックがあるのですが、先日ある会計事務所の幹部の言葉が印象的でした。それは

「経営支援業務、MAS業務の前に、若手や中堅の監査担当者は、社長にどんな質問をしていけば分からない事が多いのです。それを突破しない限り、経営支援なんてできないと痛感しています。」と。

提案とかソリューションとかの前に「質問ができる監査担当者」の育成が先だという事でした。

彼らは月次決算が終わって試算表を出した後、

「何をどうヒアリングすれば良いのか」

「何を聴きだせば良いのか」

が分からず、世間話や表面的な結果の確認だけに終始している訳です。

9月11.12日の「会計事務所博覧会2025」に出展して、いろいろな会計事務所の方や金融機関の方、既に当社とお付き合いのある税理士の方に当社のブースにお越しいただき、情報交換をしました。

今回のタイトルである「生成AI活用」は会計事務所の生命線になるかもしれません。

そう感じたのには理由があります。それはいくつかの会計事務所や金融機関の方から博覧会で直接聞いた話です。

●生成AIが波及すると自分たちの業務が楽になると同時に、付加価値を出さないとやばくなる

●これまでMAS業務（経営支援）には消極的だったが、そうも言っておられない状況だ

●生成AIでコンサルティングをする場合、どんな形式になるのか教えて欲しい。うちの事務所は各方面で生成AIに詳しい事を今のうちからブランディングしたい。

金融機関の方からは、

●AIで事業計画書の素案が迅速にできれば、融資の稟議も早くできる

●自分達は生成AIを使って業務ができないから、無料版の範囲で事業計画などのアドバイスもしたいのだが・・・

今回の会計事務所博覧会のメインテーマに、多くの方が興味を持っているのです。

しかし、思いとは裏腹に「効果的な生成AIの使い方」ができていない会計事務所も多く、さらに中小零細企業の経営者にも、まだまだ意識が低い方が多いのが、日本の実情です。

いよいよ、(株)XOPグループのOEM開発による独自プロダクトである「経営ナビAI」が7月6日(日)大安にリリースされます。

経営ナビAIは、コンサル、税理士等の経営支援専門家や中小企業経営者、幹部のマネジメントの支援の為の専用AIです。

公開に先立ち、10年来MAS指導をしている税理士法人で監査担当者向けに「経営ナビAI」の使い方を実践研修をしました。

たぶん今後は経営支援専用の生成AIなくして、顧問先の経営指導は考えられなくなるのだと確信しました。

では、今回の研修はどういう事をしたのか？

先日、もう13年,MASのスキル指導をしている会計事務所の監査担当者15名に対して「経営計画書作成支援AI」を使ったデモ研修をしました。

この研修は弊社が提供している「経営ナビAI」の中の「経営計画書作成支援AI」を使い、各監査担当者が自分の顧問先の情報を入力して短時間で「経営計画書の 素案」を作成するものです。

この「経営ナビAI」はシステム構築したベンダー（㈱XOP）がオープンAI社とAPI連携の際に「情報を学習しない」という規約が結ばれている事と、自社契約のAWSのサーバーでセキュアが担保されているので、固有情報を入れることが可能になっています。

研修の最初に「ここ2か月で生成AIを使ったか？」

と聞くと、「使った」という回答が半分でした。

そして「使った」という回答者に「経営ナビAIの機能を使って、顧問先の面前で使用したか」と聞くと、わずか3名でした。

まだまだ、内蔵プロンプト実装型の生成AIの使い方が分かっていないのか、まだおっかなびっくりで様子見をしているのか。

いずれにしても、実際に「経営計画書支援AI」で、どんな生成物が出るかを体感してもらわない事には、始まらない訳です。

さて、では実際にどういうデモ経験をしていったのか？

※このブログの解説オーディオ（9分程度）がAIによる2人の掛け合い解説で視聴できます。

https://notebooklm.google.com/notebook/6316ef9c-b787-4aef-9d6b-5f8859fb59b0/audio

先日、当社のSWOT分析検定マスターコースを受講したり、共著出版をした縁の深い大阪の税理士法人で、生成AIコンサルティングプロンプト研修を半日かけて実施しました。

この税理士法人は以前からMAS監査に興味があり、いろいろ取り組んできていて、私が関与をしだしたのもそういう所長のニーズからです。

私から提案している「生成AI継栄塾」を開催をする為に、まず監査担当者が生成AIコンサルティングプロンプトを経験し、理解しないといけないという事で、所内研修を行いました。