昨日、ある税理士法人にて「生成AI活用塾」の第3回目を開催してきました。テーマは「カスタムAIの作成・設計」です。

一般的なプロンプトの入力にとどまらず、自社の業務に特化した専用AIをどう設計し、日々の実務に落とし込むかを徹底的に学んでいただきました。

実際にデモをお見せすると、参加された所長、職員そして顧問先の参加者からは

「ここまで現場の作業が自動化できるのか」

と驚きの声が上がりました。

採用面接、作業手順書の作成、日報の標準化など、これまで属人化していた多くの業務が、AIを活用することで一瞬にして高精度に形作られていきます。

しかし、ここで立ち止まって考える必要があります。

この利便性を「会計事務所内の効率化」だけで完結させてしまって良いのでしょうか。

最もデジタル化の波に取り残され、人手不足に悩んでいるのは顧問先の中小企業です。

今こそ会計事務所が旗振り役となり、顧問先のAI活用度を引き上げる支援へ踏み出すべき時代が来ています。

１，現場がざわついた！実務を激変させる「3つのカスタムAI」

今回の研修で実際に設計・実演したのは、現場のノンコア業務を劇的に削減する3つのカスタムAIです。

一つ目は「採用面接AI」です。

一次面接・二次面接で確認すべき評価項目をあらかじめセットし、聞き漏らしを防ぐ質問リストを自動生成します。

さらに、応募者の回答内容に応じた「深掘り質問」をAIがリアルタイムにサジェストするため、面接官のスキルに左右されない質の高い選考が可能になります。

二つ目は「作業手順書（マニュアル）AI」です。

どの部署・職種であっても、AIが「どんな目的で、どういう順番で作業しているか」を順番に質問してくれます。

担当者がその質問にチャットで答えていくだけで、細かな手順まで網羅された業務マニュアルが自然と完成します。

三つ目は「日報AI」です。

従業員によって書く内容の深度や精度がバラバラになりがちな日報ですが、AIからの問いかけに答えるだけで、誰でも要点が整理された同一水準の日報を作成できるようになります。

いずれも専門知識や複雑なプログラミングは一切不要です。

「AIの質問に答えるだけ」で質の高いアウトプットが得られる仕組みを目の当たりにし、参加者の皆様は業務自動化のインパクトを強く実感されていました。

２，中小企業の現場あるある——「AIに興味はあるが、手が止まる」顧問先

一方で、顧問先である中小企業の現状に目を向けるとどうでしょうか。

経営者の多くは「生成AIが話題になっていることは知っているし、興味もある」状態です。

しかし、実際の現場では導入がほとんど進んでいません。

ここには中小企業特有の「あるある」が存在します。

• 話題のChatGPTを契約してみたものの、画面の入力欄を前に「何を聞けばいいのか分からない」

• ネットで見かけた汎用的なプロンプトを試してみたが、自社の実務に合わない回答が返ってきて使うのをやめてしまった

• 現場の社員に「AIを活用しろ」と号令をかけたものの、具体的な使い道が定義されず放置されている

多くの経営者は「AIで自社の業務がどう変わるのか」の具体的なイメージを持てていません。

一般的な文章作成や雑談レベルの利用で止まってしまい、「自社の実務に組み込む方法」が分からないまま挫折しているのが実態です。

だからこそ、日報や手順書作成といった「身近で具体的な業務」に絞り込んだカスタムAIの導入支援が求められています。

３，数字の伴走から「業務改善の伴走」へ。会計事務所が果たすべき新時代の責務

中小企業のリアルな経営課題や日々の業務フローを最も深く把握しているのは、他でもない会計事務所です。

毎月の巡回監査や決算業務を通じて、どの部署に業務の滞りがあるか、どの現場が人手不足に苦しんでいるかを把握できる唯一無二の立場にあります。

これからの会計事務所に求められるのは、記帳代行や税務申告といった過去の数字をまとめる業務だけではありません。

AIを活用して顧問先の業務プロセスそのものを効率化し、生産性を引き上げる「未来志向の経営支援」です。

自事務所でカスタムAIの設計ノウハウを習得し、それを

「日報の作成に困っていませんか？」

「マニュアル作りをAIで短縮しませんか？」

と顧問先へ還元していく。

このアプローチこそが、顧問先にとって最も価値あるデジタル化支援となります。

顧問先の生産性が向上すれば経営基盤が安定し、結果として事務所と顧問先との信頼関係もより強固なものになります。

生成AIの進化によって、これまで多大な時間をかけていた社内業務は驚くほどのスピードで標準化できるようになりました。

自社での活用にとどまらず、顧問先のAI導入をリードする存在へと進化していきませんか。

顧問先の生産性を飛躍させる「生成AI活用塾」の企画や共同開催、具体的なカスタムAI設計の導入支援に関心をお持ちの会計事務所様は、ぜひお気軽にお問い合わせください。